「資金繰り表」はなぜ作っても意味がなくなるのか
──銀行が評価する資金繰り表の条件 問題提起：時間をかけて作った資金繰り表が、なぜ誰にも見られないのか 「資金繰り表は作っています」「銀行にも提出しています」…
用語解説
「正常運転資金」とは何か？銀行が重視する資金需要の本質
1. なぜ「正常運転資金」が問題になるのか 「うちは毎月安定して黒字だし、資金繰りにも困っていない。だから、そろそろ追加融資も通るはず」──そう話していた社長…
「債務超過」と「実質債務超過」の違いとは
──銀行評価が大きく変わる分岐点 問題提起：債務超過＝即アウト、ではない 「うちは債務超過だから、もう銀行は無理ですよね」 経営者から、非常によく聞く言葉です…
「ABL（動産・債権担保融資）」とは？
──新しい資金調達の仕組みを紹介 担保がないと、融資は受けられないのか 融資相談の場で、こんなやり取りがよくあります。 「不動産担保はありません」「保証人も極…
「運転資金」の正しい考え方
──何か月分あれば安全と言えるのか 問題提起：運転資金はいくらあれば「足りている」と言えるのか 「運転資金は、どれくらい必要ですか？」 これは、銀行相談や顧問…
借入金依存度について
──「借りていること」より「借り方」が問われる時代へ 借入があるだけで、財務は危険なのか 「うちは借入が多いから、財務が弱い」「借金があるのは、経営が下手な証…
「営業キャッシュフロー」と「利益」の違いとは？
──黒字なのに資金繰りが苦しくなる本当の理由 問題提起：黒字なのに、なぜお金が残らないのか 決算書は黒字。売上も伸びている。それなのに、月末の通帳残高を見ると…
自己資本比率の意味と改善のための具体策
──なぜ銀行は、これほどまでに「自己資本」を気にするのか 問題提起：利益は出ているのに、なぜ評価が上がらないのか 「黒字は続いている」「売上も大きく落ちていな…
コベナンツ（財務制限条項）の意味と契約書での確認ポイント
──「知らなかった」では済まされない銀行との約束 返済はしているのに、なぜ銀行から連絡が来るのか 「返済は遅れていない」「業績も極端に悪くない」「それなのに、…